Pengaruh Inflasi, Suku Bunga Bank Indonesia, dan  Nilai Tukar Rupiah terhadap Pendapatan Margin Murabahah

Nourma; Mochammad Arif Budiman

doi:10.31961/ijaaf.v4i1.14725

Penulis

Nourma Prodi Akuntansi Lembaga Keuangan Syariah, Politeknik Negeri Banjarmasin
Mochammad Arif Budiman Prodi Akuntansi Lembaga Keuangan Syariah, Politeknik Negeri Banjarmasin

DOI:

https://doi.org/10.31961/ijaaf.v4i1.14725

Kata Kunci:

Exchange Rate, Inflation, Interest Rate, Murabahah Margin Income

Abstrak

Pembiayaan murabahah adalah salah satu jenis pembiayaan yang paling diminati oleh masyarakat dalam perbankan syariah, sehingga menjadi sangat penting dalam operasional perbankan syariah. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pentingnya pemahaman terhadap faktor-faktor makroekonomi yang memengaruhi kinerja keuangan perbankan syariah, khususnya dalam skema pembiayaan murabahah, termasuk inflasi, suku bunga, dan nilai tukar rupiah pada PT Bank Syariah Indonesia. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder kuantitatif. Data tersebut diperoleh dari sumber terpercaya, yaitu Badan Pusat Statistik (BPS), Bank Indonesia (BI), Kementerian Perdagangan, dan laporan pendapatan margin murabahah bulanan BSI dari Februari 2021 hingga Desember 2023 selama 35 bulan yang diambil melalui situs web BSI. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini meliputi uji asumsi klasik, uji regresi linier berganda, dan uji hipotesis. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial (uji T), variabel inflasi dan nilai tukar rupiah tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap pendapatan margin murabahah, dengan signifikansi inflasi sebesar 0,316 dan nilai tukar rupiah sebesar 0,870. Sementara itu, variabel suku bunga Bank Indonesia secara parsial memiliki pengaruh signifikan terhadap pendapatan margin murabahah dengan signifikansi sebesar 0,000. Secara simultan (uji F), inflasi, suku bunga Bank Indonesia, dan nilai tukar rupiah memiliki pengaruh positif terhadap pendapatan margin murabahah dengan signifikansi sebesar 0,000. Temuan penelitian ini memberikan kontribusi pengetahuan bagi perbankan syariah mengenai dampak faktor-faktor makroekonomi yang dapat memengaruhi pendapatan margin, khususnya pada Bank Syariah Indonesia.

Unduhan

Data unduhan belum tersedia.

Referensi

Agustin, H. (2021). Teori Bank Syariah. Jurnal Perbankan Syariah, 2(1), 67–83.

Awaluddin, A. (2017). Inflasi dalam Perspektif Islam (Analisis terhadap Pemikiran Al-Maqrizi). JURIS (Jurnal Ilmiah Syariah), 16(2), 197. https://doi.org/10.31958/juris.v16i2.973.

Bank Indonesia. (2020a). Data Inflasi. https://doi.org/https://www.bi.go.id/id/statistik/indikator/data-inflasi.aspx

Bank Indonesia. (2020b). Data Suku Bunga Bank Indonesia. https://doi.org/https://pusatdata.kontan.co.id/makroekonomi/birate.

Bank Syariah Indonesia. (2021). Tentang Bank Syariah Indonesia. https://doi.org/: https://ir.bankbsi.co.id/corporatehistory.html.

Basri, J., Dewi, A. K., & Iswahyudi, G. (2022). Pembiayaan Murabahah pada Perbankan Syariah dalam Perspektif Hukum di Indonesia. Jurnal Hukum dan Pranata Sosial Islam, 4, 375–380. https://doi.org/10.37680/almanhaj.v4i2.1802.

Basuki, A. T., & Prawoto, N. (2015). Analisis Regresi dalam Penelitian Ekonomi & Bisnis. In Buku (2015th ed.). Rajawali Pers.

Hasanah, N.I. & Budiman, M.A. (2022). Pengaruh Risiko Pembiayaan Syariah dan Good Corporate Governance terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Iqtisaduna, 8(2), 272-286. https://doi.org/10.24252/iqtisaduna.v8i2.31772.

Kementerian Perdagangan. (2024). Data Nilai Tukar Rupiah. https://doi.org/https://satudata.kemendag.go.id/data-informasi/perdagangan-dalam-negeri/nilai-tukar

Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Standar Produk Perbankan Syariah Murabahah. OJK, 7(1), 1–33.

Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Pedoman Produk Pembiayaan Murabahah Perbankan Syariah. In G. S. Utomo (Ed.), 2022 (2022nd ed., pp. 1–59). Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.

Otoritas Jasa Keuangan. (2024). Data Statistik Pembiayaan BUS dan UUS. Retrieved January 1, 2024, from 22 Februari 2024 website: https://ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/default.aspx.

Rahmawati & Budianto, E. (2018). Analisis Pengaruh Inflasi, BI Rate, Currency Exchange (Sebagai Variabel Intervening) terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Syariah Mandiri Tahun 2013-2018. Jurnal Ekonomi Syariah, Akuntansi, dan Perbankan, (March 2013), 1–30.

Ramadhani, E., & Wardana, G. K. (2021). Pengaruh Inflasi, BI 7 Day Repo Rate dan Nilai Tukar terhadap Margin Pembiayaan Murabahah Perbankan Syariah. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 6(3), 788–802. https://doi.org/10.30651/jms.v6i3.9755.

Said, A. & Awaludin. (2022). Pengendalian Inflasi, Moneter dan Fiskal dalam Perspektif Ekonomi Makro Islam. Jurnal Ilmiah Bongaya (JIB), 1(2), 42–49. https://ojs.stiem-bongaya.ac.id/MARS/article/view/394.

Saputro, N., & Mawardi, I. (2014). Pengaruh Tingkat Margin Murabahah terhadap Financing To Deposit Ratio dan Non Performing Financing pada Bank Syariah di Indonesia Periode 2010-2012. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 1(6), 379–392.

Saridawati. (2015). Analisis Peran Kebijakan Moneter Bank Indonesia (Bi) Rate terhadap Nilai Tukar US$ dan Inflasi. Moneter, II(1), 132–141. Retrieved from http://ir.obihiro.ac.jp/dspace/handle/10322/3933.

Senen, A. S., Kumaat, R. J., & Mandeij, D. (2020). Analisis Pengaruh Nilai Tukar Rupiah, Suku Bunga Acuan Bank Indonesia dan Cadangan Devisa terhadap Inflasi di Indonesia Periode 2008: Q1 – 2018: Q4. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 20(01), 12–22. https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/jbie/article/view/27088.

Setyaji, A. K. (2018). Analisis Faktor Penjelas Pendapatan Margin Murabahah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Fakultas Ekonomi Tahun, 7(6), 559–568. https://journal.student.uny.ac.id/jmbi/article/view/13266.

Sulistyawati, A. I., Santoso, A. ., & Kurniawan, R. (2020). Penelusuran Faktor Pengaruh Pembiayaan Murabahah. Al Tijarah, 6(2), 83. https://doi.org/10.21111/tijarah.v6i2.4795.